Про затвердження фінансового плану Комунального підприємства «Цуманська лікарня Цуманської селищної ради» на 2025 рік

Дата: 10.12.2024 16:58

Кількість переглядів: 30

УКРАЇНА

КОМУНАЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО

«ЦУМАНСЬКА ЛІКАРНЯ ЦУМАНСЬКОЇ СЕЛИЩНОЇ РАДИ»

45233, Волинська область, Луцький район, смт.Цумань, вул.Філатова, 6

Телефон: (03365) 9-45-73 Код ЄДРПОУ 01982844.

E-mail: tsumanrl@ukr.net

09 грудня 2024 року №

Голові селищної ради

Анатолію ДОРОШУКУ

КП «Цуманська лікарня» просить розглянути і затвердити на сесії селищної ради фінансовий план Комунального підприємства «Цуманська лікарня Цуманської селищної ради» на 2025 рік.

Проєкт рішення селищної ради, фінансовий план Комунального підприємства «Цуманська лікарня Цуманської селищної ради» на 2025 рік, розрахунок до фінансового плану та пояснювальна записка додаються на паперових та електронних носіях.

Директор Тетяна ПИЛИПЧУК

ЦУМАНСЬКА СЕЛИЩНА РАДА

ВОСЬМЕ СКЛИКАННЯ

РІШЕННЯ

«___» грудня 2024 р. смт Цумань №____

Про затвердження фінансового плану

Комунального підприємства

«Цуманська лікарня Цуманської селищної ради»

на 2025 рік

Відповідно до статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», рекомендацій постійних комісій селищної ради з питань бюджету, фінансів, планування, розвитку підприємства, управління комунальною власністю, клопотання Комунального підприємства «Цуманська лікарня Цуманської селищної ради» від 09 грудня 2024 року №, селищна рада

ВИРІШИЛА:

1. Затвердити фінансовий план Комунального підприємства «Цуманська лікарня Цуманської селищної ради» на 2025 рік (додається).

2. Звіт про виконання фінансового плану Комунального підприємства «Цуманська лікарня Цуманської селищної ради» за 2025 рік заслухати в І кварталі 2026 року.

3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію селищної ради з питань бюджету, фінансів, планування, розвитку підприємства, управління комунальною власністю.

Селищний голова Анатолій ДОРОШУК

ЗАТВЕРДЖЕНО

рішення селищної ради

___ грудня 2024 року №___

Фінансовий план

Комунального підприємства

«Цуманська лікарня Цуманської селищної ради»

на 2025 рік

Найменування показника	Код рядка	Планова-ний рік, усього	У тому числі за кварталами
Найменування показника	Код рядка	Планова-ний рік, усього	I	II	III	IV
1. Доходи		19043,0	4706,5	4794,3	4781,2	4761,0
Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	001	15791,0	3762,7	3882,7	4047,7	4097,9
Податок на додану вартість	002
Акцизний збір	003
Інші вирахування з доходу	004
Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	010
У тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД:
	011
	012
	013
	014
доходи від інших видів діяльності	015
Інші операційні доходи, усього	020	2952,0	868,8	836,6	658,5	588,1
У тому числі:
доходи від реалізації:
іноземної валюти	021
інших оборотних активів (крім фінансових інвестицій)	022
операційної оренди активів	023	200	50	50	50	50
операційної курсової різниці за операціями в іноземній валюті	024
суми штрафів, пені, неустойок та інших санкцій за порушення господарських договорів, що надійшли від боржників, у тому числі за рішенням суду	025
дохід від списання кредиторської заборгованості, щодо якої минув строк позову	026
відшкодування раніше списаних активів (погашення боргів, списаних як безнадійні)	027
суми одержаних грантів і субсидій	028	2502	756,3	724,1	546,0	475,6
інші доходи від операційної діяльності	029	250,0	62,5	62,5	62,5	62,5
Дохід від участі в капіталі (дохід від інвестицій, здійснених в асоційовані підприємства, дочірні або спільні підприємства, що обліковується за методом участі в капіталі)	030
Інші фінансові доходи, усього	040
У тому числі:
одержані дивіденди	041
відсотки та інші доходи, одержані від фінансових інвестицій (крім доходів, що обліковуються за методом участі в капіталі)	042
Інші доходи, усього	050	210,0	52,5	52,5	52,5	52,5
У тому числі:
дохід від реалізації:
фінансових інвестицій	051
необоротних активів	052
майнових комплексів	053
неопераційних курсових різниць	054
інші доходи, що отримані у процесі звичайної діяльності, але не пов'язані з операційною діяльністю	055	210,0	52,5	52,5	52,5	52,5
Надзвичайні доходи (відшкодування збитків від надзвичайних ситуацій, стихійного лиха, пожеж, техногенних аварій тощо)	060
Усього доходів	070	19043,0	4706,5	4794,3	4781,2	4761,0
2. Витрати		19043,0	4706,5	4794,3	4781,2	4761,0
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)	080	15773,0	3889,0	3976,8	3963,7	3943,5
У тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД
	081
	082
	083
	084
за іншими видами діяльності	085
Довідково: наднормативні виробничі витрати	080/1
Адміністративні витрати, усього	090	3000,0	750,0	750,0	750,0	750,0
У тому числі:
загальні корпоративні витрати	091
витрати на службові відрядження і утримання аппарату управління підприємством	092	2,00	0,5	0,5	0,5	0,5
витрати на утримання основних засобів. Інших матеріальних необоротних активів загальногосподарського використання	093
витрати на зв’язок	094	26	6,5	6,5	6,5	6,5
інші	095	2972	743,0	743,0	743,0	743,0
Витрати на збут, усього	100
У тому числі витрати на:
утримання підрозділів, що займаються збутом продукції	101
рекламу	102
доставку продукції споживачам	103
Інші операційні витрати усього	110
У тому числі
єдиний податок	111
собівартість реалізованих виробничих запасів	112
сумнівні (безнадійні) борги та втрати від знецінення запасів	113
втрати від операційних курсових різниць	114
визнані економічні санкції	115
витрати на утримання, експлуатацію та забезпечення основної діяльності об’єктів соціальної інфраструктури	116
витрати на благодійництво	117
безоплатна передача оборотних активів	118
Фінансові витрати, усього	120
У тому числі:
витрати на відсотки	121
інші витрати підприємства, пов’язані із залученням позикового капіталу	122
Втрати від участі в капіталі (збиток, спричинений інвестиціями асоційовані, дочірні або спільні підприємства, що обліковуються за методом участі в капіталі	130
Інші витрати, усього	140	270,0	67,5	67,5	67,5	67,5
У тому числі:
собівартість реалізації :
фінансових інвестицій	141
необоротних активів	142
майнових комплексів	143
втрати від не операційних курсових різниць	144
безоплатна передача необоротних активів	145
інші витрати, що виникають в процесі звичайної діяльності (крім фінансових витрат), але не пов’язані з операційною діяльністю	146	270,0	67,5	67,5	67,5	67,5
Податок на прибуток від звичайної діяльності	150
Надзвичайні витрати (невідшкодовані збитки)	160
Усього витрати	170	16975,0	4243,8	4243,7	4243,8	4243,7
3. Фінансові результати діяльності
Валовий прибуток (збиток)	180
У тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД:
	181
	182
	183
	184
валовий прибуток (збиток) від інших видів діяльності	185
Фінансовий результат від операційної діяльності	190
Фінансовий результат від звичайної діяльності до оподаткування	200
Чистий прибуток (збиток), усього	210
У тому числі:
прибуток	211
збиток	212
4. Плановий розподіл чистого прибутку
Відрахування частини прибутку (доходу)	220
комунальними, казенними підприємствами та їх об’єднаннями і дочірніми підприємствами	221
акціонерними, холдинговими компаніями і господарськими товариствами та їх дочірніми підприємствами до фонду дивідендів	222
У тому числі на комунальну частку (акції, паї) у статутних фондах	222/1
Розвиток виробництва	240
У тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД:
	241
	242
	243
	244
розвиток за іншими видами діяльності	245
Відрахування до фонду матеріального заохочення	250
У тому числі:
керівника підприємства	250/1
управлінського персоналу	250/2
працівників	250/3
Інші цілі (розшифрувати)	260

Частина ІІ. Джерела формування та надходження коштів і напрями використання

Найменування показника	Код рядка	Планований рік, усього	У тому числі за кварталами
			I	II	III	IV
1.Джерела формування та надходження коштів
Чистий прибуток	270
Нерозподілений прибуток минулих періодів	280
Амортизаційні відрахування	290
Довгострокові кредити банків	300
Інші довгострокові фінансові зобов’язання	310
Інші довгострокові зобов’язання	320
Короткострокові кредити банків	330
Сума авансу (попередня оплата) одержаного для поставки продукції (виконання робіт, надання послуг)	340
Векселі видані	350
Товари (роботи, послуги), одержані на умовах відстрочки платежу	360
Цільове фінансування і цільове находження, усього	370	2502,0	756,3	724,1	546,0	475,6
У тому числі:
субсидії, асигнування з бюджету (кошти місцевих бюджетів)	371	2015,0	756,3	424,1	546,0	288,6
кошти спеціальних цільових фондів (розшифрувати)	372	487,0		300,0		187,0
Інші джерела (власні кошти підприємства, кошти НСЗУ, інші кошти, не заборонені законодавством )	380	14866,9	3306,4	3836,4	3697,8	4026,3
2. Приріст активів підприємства
Капітальні інвестиції, усього	390	487,0		300,0		187,0
У тому числі:
капітальне будівництво	391
придбання (виготовлення) основних засобів	392	487,0		300,0		187,0
придбання (виготовлення) інших необоротних активів	393
придбання (створення) нематеріальних активів	394
Модернізація, модифікація (добудова, дообладнання, реконструкція, капітальний ремонт) основних засобів	400
Довгострокові фінансові інвестиції	410
Приріст оборотних активів підприємства	420
Поточні фінансові інвестиції	430
Інші витрати (розшифрувати)	440
3. Повернення залучених коштів, усього	450
У тому числі:
довгострокові кредити банків	451
інші довгострокові фінансові зобов’язання	452
інші довгострокові зобов’язання	453
короткострокові кредити банків	454
інші зобов’язання	455
4. Витрати, пов’язані з внесенням обов’язкових платежів до бюджету та цільових фондів
Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до бюджету, усього	460	2855,0	598,7	782,7	690,8	782,8
У тому числі:
Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до державного бюджету, усього	461	90,0	22,5	22,5	22,5	22,5
з них :
податок на прибуток	461/1
податок на додану вартість	461/2	90,0	22,5	22,5	22,5	22,5
інші податки та обов’язкові платежі	461/3
Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до місцевого бюджету, усього	462	2765,0	576,2	760,2	668,3	760,3
У тому числі:
єдиний податок	462/1
ПДФО	462/2	2160	450,0	594,0	522,0	594,0
інші податки та обов’язкові платежі	462/3	605,0	126,2	166,2	146,3	166,3
Погашення податкової заборгованості, що виникла на початок планового періоду, у тому числі реструктуризовані та відстрочені суми, що підлягають сплаті в плановому році	470
Внески до цільових фондів	480
Інші обов’язкові платежі (розшифрувати)	490
5. Покриття збитків минулих років	500
6. Елементи операційних витрат
Матеріальні затрати, усього	510	3040,00	1012,6	680,4	802,3	544,7
У тому числі:
придбанні:
за прямими договорами	510/1	500,0	125,0	125,0	125,0	125,0
на біржах	510/2
за інших умов (розшифрувати)	510/3	2540,0	887,6	555,4	677,3	419,7
матеріальні затрати за видами:
сировини та основні матеріали	511	1005,0	251,3	251,3	251,3	251,1
придбанні напівфабрикати та комплектувальні вироби	512
паливо та енергія	513	2015,0	756,3	424,1	546,0	288,6
будівельні матеріали	514
запасні частини	515	20,0	5,0	5,0	5,0	5,0
тара і тарні матеріали	516
допоміжні та інші матеріали	517
Витрати на оплату праці	520	12000,0	2500,0	3300,0	2900,0	3300,0
Відрахування на соціальні заходи	530	2640,0	550,0	726,0	638,0	726,0
Амортизація	540	500,0	125,0	125,0	125,0	125,0
Інші операційні витрати	550	863,0	215,7	215,7	215,7	215,9
Усього	560	19043,00	4403,3	5047,1	4681,0	4911,6

Частина ІІІ. Формування доходу від фінансових інвестицій

Код рядка	Об’єкт фінансової інвестиції	Сума фінансової інвестиції, тис. грн.	Частка у статутному фонді об’єкта фінансової інвестиції, відсотків	План доходу від фінансової інвестиції, у тому числу за кварталами
				На рік	І	ІІ	ІІІ	ІУ

1. Спрямування доходу за рядком 030

010
020
030
040
050
060
070
080
090
100
110
120
130
140
150	Підсумок

2. Спрямування доходу за рядком 040

160
170
180
190
200
210
220
230
240
250	Підсумок

Директор Олена ГРАУЗЕ

Розрахунок до фінансового плану по використанню коштів (касові видатки) Комунального підприємства «Цуманська лікарня Цуманської селищної ради»

на 2025 рік

Заробітна плата

Заробітну плату працівників КП «Цуманська лікарня» розраховано згідно тарифікаційних списків, мінімальної заробітної плати з 1 квітня 2024 р.- 8000,00 грн. Враховано також видатки працівникам на оплату нічних, святкових, видатки на оплату праці по цивільно-правовим договорам та інші доплати, надбавки, передбачені штатним розписом підприємства. Матеріальна допомога на оздоровлення працівникам може бути нарахована та виплачена лише при наявності коштів. Також, при наявності вільних коштів, працівникам підприємства можуть бути нараховані та виплачені премії.

Витрати на оплату праці – 12 000 000,00 грн.

Нарахування на заробітну плату (22%)

Єдиний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування (ЄСВ)

Витрати на сплату ЄСВ – 2 640 000 ,00 грн.

Предмети, матеріали, обладнання та інвентар 419000,00 грн.

Бланки, статистична документація, конверти 33 000

Господарчі товари, пральний порошок, миюче, сипуче 25 000

Канцтовари 30 000

Паливно-мастильні матеріали (бензин А-92, дизельне паливо) 196 000

Запчастини до автомобіля 20 000

Періодичні видання 30 000

Двохстороння спідниця в рентген кабінет 10 000

Медичний інвентар та обладнання 30 000

Інші предмети, матеріали, обладнання та інвентар, будівельні товари, тощо 45 000

Медикаменти, медичні вироби та матеріали, реактиви, антисептик, деззасоби ______________________ 825 000,00 грн.

Медикаменти	250 000
Медичні вироби та матеріали	200 000
Реактиви	270 000
Антисептик	25 000
Деззасоби	5 400

Продукти харчування _ 180 000 грн.

Оплата послуг (крім комунальних)______________________________ __ ____581 100 грн.

Ремонт та обслуговування медичного обладнання	70 000
Обслуговування рентгеноапаратури	35 000
Навчання	4 000
Проведення обслуговування та поточного ремонту автомобіля	15 000
Заправка вогнегасників	5 000
Послуги з утилізації медичних відходів	9 000
Послуги із технічного обслуговування РРО	5 000
Обслуговування офісної техніки	8 000
Встановлення, супровід та обслуговування програмного забезпечення	70 000
Вивезення та захоронення сміття	9 000
Телефонний зв’язок, інтернет	26 000
Послуги досліджень Волинського обласного лабораторного центру Міністерства здоров’я України	14 000
Зовнішні послуги з медичної допомоги	10 000
Послуги охоронної та пожежної сигналізації	24 000
Послуги страхування	4 000
Касове обслуговування банківських рахунків	500
Транспортні послуги	10 000
Проведення вогнезахисного оброблення дерев’яних конструкцій приміщень бухгалтерії, поліклініки, встановлення засобів грозозахисту на дахах даних приміщень та виготовлення проектно-кошторисної документації на ці роботи	93 000
Монтаж пожежної сигналізації оповіщення, управління евакуацією людей в приміщеннях бухгалтерії, поліклініки та виготовлення проектно-кошторисної документації на ці роботи	93 000
Встановлення приплинно-витяжної вентиляції в рентгенокабінеті	60 000
Послуги по охороні праці	11 500

Видатки на відрядження_________________________________________________2 000 грн. Видатки на відрядження працівників КП «Цуманська лікарня» обраховані з врахуванням вартості проїзду та добових.

Оплата електроенергії 1 009 020 грн.

Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг (придбання брикетів торф’яних ) _____________________________________________________________________810 000 грн.

Інші поточні видатки (податки)_____________________ __ ______________90 000 грн.

ВСЬОГО поточних витрат: - 18 556 020 грн., в тому числі :

Заробітна плата – 12 000 000 грн.

Нарахування на заробітну плату – 2 640 000 грн.

Предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 419 000грн.

Медикаменти, медичні вироби та матеріали, реактиви, антисептик, деззасоби –

825 000 грн.

Продукти харчування – 180 000 грн.

Оплата послуг (крім комунальних) – 581 000 грн.

Видатки на відрядження – 2 000 грн.

Оплата електроенергії – 1 009 020 грн.

Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг – 810 000 грн.

Інші поточні видатки – 90 000 грн.

Приріст активів (капітальні видатки)_________ 487 000 грн.

Насос глибинний 35 000 грн.

Насос на котельню 25 000 грн.

Візок для миття пацієнта 72 000 грн.

Гінекологічне крісло для інвалідів 55 000 грн.

Конвексний датчик УЗД 300 000 грн.

Разом: 18 556 020 + 487 000 =19 043 020,00

Планові джерела надходження коштів:

грн.

	Власні кошти підприємства, кошти НСЗУ	Кошти місцевих бюджетів, інші бюджетні кошти	Всього
Заробітна плата	12 000 000		12 000 000
Нарахування на заробітну плату	2 640 000		2 640 000
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	223 000	196 000	419 000
Медикаменти медичні вироби та матеріали, реактиви, антисептик, деззасоби	825 000		825 000
Продукти харчування	180 000		180 000
Оплата послуг (крім комунальних)	581 000		581 000
Видатки на відрядження	2 000		2 000
Оплата комунальних послуг та енергоносіїв		1 819 020	1 819 020
Інші видатки (податки, тощо)	90 000		90 000
Поточні видатки	16 541 000	2 015 020	18 556 020
Капітальні видатки		487 000	487 000
Всього	16 541 000	2 502 020	19043020

Директор Тетяна ПИЛИПЧУК

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до рішення «Про затвердження фінансового плану

Комунального підприємства

«Цуманська лікарня Цуманської селищної ради»

на 2025 рік»

Обгрунтування необхідності прийняття рішення

Фінансовий план КП «Цуманська лікарня» складений для відображення обсягів надходжень і використання коштів, отримання очікуваних доходів і здійснення запланованих витрат у 2025 році, а також для забезпечення потреб діяльності та розвитку підприємства, виконання зобов’язань, включаючи зобов’язання щодо надання якісних медичних послуг.

2. Мета і шляхи її досягнення

Метою прийняття рішення є створення умов для повноцінної діяльності підприємства. Шляхами досягнення мети є прийняття фінансового плану та його здійснення і виконання.

3. Правові аспекти

Це питання регулюється нормами Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», Господарським, Бюджетним кодексами України та іншими чинними нормативно-правовими актами.

4. Фінансово-економічне обґрунтування

Виконання фінансового плану є можливим при надходженні необхідної суми коштів за договором із НСЗУ за надані медичні послуги підприємства, коштів місцевого бюджету за місцевою Програмою фінансової підтримки Комунального підприємства «Цуманська лікарня Цуманської селищної ради», власних коштів підприємства, інших коштів не заборонених законодавством.

5. Позиція зацікавлених органів, установ, організацій

У вирішенні цього питання зацікавлене КП «Цуманська лікарня», Цуманська селищна рада, як Власник, а також населення Цуманської ОТГ та інші громадяни району, які користуються послугами підприємства. Їхня позиція полягає у тому, щоб рішення було прийняте.

6. Регіональний аспект

Дане рішення стосується вирішення питання забезпечення населення Цуманської ОТГ та інших громадян району повноцінною вторинною медичною допомогою.

7. Громадське обговорення

Рішення не потребує проведення громадського обговорення.

8. Прогноз результатів

Затверджений фінансовий план підприємства має забезпечувати надання якісних медичних послуг населенню з вторинної медичної допомоги, повний та своєчасний розрахунок за надані послуги, своєчасність розрахунків з постачальниками та підрядниками за надані послуги (виконані роботи), сплату обов’язкових платежів та податків до бюджету, недопущення виникнення заборгованості по заробітній платі.

Директор Олена ГРАУЗЕ