Про затвердження Звіту про  виконання фінансового плану Комунального підприємства «Цуманська лікарня Цуманської селищної ради»  за 2022 рік

Дата: 20.02.2023 10:03

Кількість переглядів: 108

ЦУМАНСЬКА СЕЛИЩНА РАДА

ВОСЬМЕ  СКЛИКАННЯ

РІШЕННЯ

«___» лютого 2023 року                смт Цумань                                    №____

Про затвердження Звіту про  виконання

фінансового плану Комунального підприємства

«Цуманська лікарня Цуманської селищної ради»

 за 2022 рік

Відповідно до статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні»,  рекомендацій постійних  комісій селищної ради з питань  бюджету, фінансів, планування, розвитку підприємства, управління комунальною власністю, інформації  КП «Цуманська лікарня» від 16 лютого 2023 року №71, селищна рада

   ВИРІШИЛА:

         1.Затвердити Звіт про виконання фінансового плану Комунального підприємства «Цуманська  лікарня Цуманської селищної ради» за 2022 рік» (додається).

         2. Зняти з контролю рішення селищної ради від 24 грудня 2021 року №12/10 «Про затвердження фінансового плану Комунального некомерційного підприємства «Цуманська районна лікарня» на 2022 рік», зі змінами, внесеними протягом  року.

   Селищний голова                                                           Анатолій ДОРОШУК

ЗАТВЕРДЖЕНО

                                                                         рішення селищної ради

                                                                        ___ лютого  2023 року  №____

Звіт про виконання фінансового плану

Комунального  підприємства

«Цуманська лікарня Цуманської селищної ради»

за 2022 рік

У тому числі:

Частина ІІ.  Джерела формування та надходження коштів і напрями використання

ЧастинаІІІ. Формування доходу від фінансових інвестицій

1. Спрямування доходу за рядком 030

                                           2. Спрямування доходу за рядком 040

Директор                                                                    Олена ГРАУЗЕ

Пояснювальна записка

до Звіту про виконання фінансового плану

КП «Цуманська лікарня» за 2022 рік

Комунальне  підприємство «Цуманська лікарня Цуманської селищної ради» є закладом охорони здоров’я – комунальним  підприємством, що надає послуги вторинної/спеціалізованої медичної допомоги будь-яким особам у порядку та на умовах, встановлених законодавством України та Статутом.

      Засновником та Власником майна Підприємства є Цуманська селищна рада, код ЄДРПОУ 04333885 відповідно до рішення Ківерцівської районної ради від 20.12.2019 №41/18 «Про передачу із спільної власності територіальних громад сіл, селищ і міста району у комунальну власність Цуманської селищної об’єднаної територіальної громади Комунального некомерційного підприємства «Цуманська районна лікарня» його рухомого і нерухомого майна та рішення Цуманської селищної ради №26-1/28 від 23.12.2019 «Про прийняття із спільної власності територіальних громад сіл, селищ і міста району у комунальну власність Цуманської селищної об’єднаної територіальної громади  Цуманської районної лікарні Ківерцівського району Волинської області, її рухомого і нерухомого майна». Підприємство є підпорядкованим, підзвітним та підконтрольним Власнику.

Підприємство здійснює господарську діяльність, спрямовану на досягнення соціальних та інших результатів без мети одержання прибутку.

Основною метою створення Підприємства є організація медичного обслуговування населення шляхом надання йому медичних послуг в порядку та обсязі, встановлених законодавством.

Заклад охорони здоров’я включає в себе: адміністративно-управлінський підрозділ, лікувально-профілактичні підрозділи (поліклінічне відділення, приймальне відділення, терапевтичне відділення), допоміжні лікувально-діагностичні підрозділи (клініко-діагностична лабораторія, флюорографічний та рентгенологічний кабінети, фізіотерапевтичний кабінет, кабінет масажу, кабінет ультразвукової діагностики, кабінет функціональної діагностики), господарсько-обслуговуючий підрозділ (харчоблок, пральня, котельня, гараж, складські приміщення, овочесховище, захисна споруда цивільного захисту, стерилізаційна), бухгалтерія, відділ інфекційного контролю.

У лікарні, в терапевтичному відділенні,  функціонує 30 ліжок, з них 25 – дорослих, 5 – дитячих.

Кількість штатних посад по КП «Цуманська лікарня»  станом на 01.12.2022 року становить 84,5 штатних одиниць, з них:

- лікарі, включаючи директора – 17,5 штатних одиниць;

- середній медичний персонал – 31,25 штатних одиниць;

- молодший медичний персонал – 10,5 штатних одиниць;

- спеціалісти (не медики)  – 7,0 штатних одиниць;

- інший персонал – 18,25 штатних одиниць.

Джерелами формування та надходження коштів КП «Цуманська лікарня» у 2022 році було:

- цільове фінансування  (кошти  місцевого бюджету);

- інші джерела (кошти НСЗУ, власні кошти підприємства, благодійна допомога);

Дохідна частина звіту про виконання  фінансового плану за 2022 рік  складає 13318,2 тис. грн., що становить 99,8 % від плану та складається з наступних доходів:

Рядок 001 «Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)». Основну дохідну частину фінансового плану Підприємства складають доходи від послуг за програмою медичних гарантій та платні медичні послуги. Визнаний дохід від Національної служби здоров’я України згідно укладених договорів та від надходження від плати за медичні послуги становить 12014,1 тис. грн., при плані 12121,2 тис. грн., що становить 99,1 % від плану.

Рядок 020 «Інші операційні доходи» складається із суми рядків 023 та 029 фінансового плану. Доходи за рядком 020 складають надходження від орендної плати, відшкодування вартості експлуатаційних та комунальних послуг орендарями, надходження коштів з місцевого бюджету. У звітному році підприємство отримало доходів у сумі 1117,0 тис. грн. при плані 975,9  тис. грн., що склало 114,5 % до плану.

Рядок 050 «Інші доходи» складають інші доходи, що отримані у процесі звичайної діяльності, але не пов’язані з операційною діяльністю.  Це визнаний дохід від амортизації активів. У 2022 році підприємством визнано доходом 187,1 тис. грн., план – 245,4 тис. грн., виконання складає 76,2 %.

Загалом, по фінансовому плані дохідної частини, спостерігається недовиконання фінансового плану у розмірі 0,2 % від запланованого доходу Підприємства.

Витратна частина звіту про виконання фінансового плану КП «Цуманська лікарня» за 2022 рік склала 13760,5 тис. грн., що становить 103,1 % від плану та складається з наступних витрат:

Рядок 080 «Собівартість  реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)» згідно плану становить 10799,7 тис. грн., по факту – 11190,1 тис. грн. Виконання – 103,6 %.

Рядок 090 «Адміністративні витрати» складається із суми рядків 091-095. До адміністративних витрат підприємства включено витрати на утримання апарату управління підприємства, витрати на зв’язок та інші  витрати. Згідно звіту про виконання фінансового плану за 2022 рік,  адміністративні витрати становлять 2288,9 тис. грн., при плані 2246,9 тис. грн., що у відсотках складає 101,9 % плану.

Загалом, по фінансовому плані витратної частини, спостерігається перевиконання фінансового плану у розмірі 3,1 % від запланованих витрат Підприємства.

         У результаті отриманих коштів, за Програмою медичних гарантій у 2022 році, підприємством окрім запланованих по фінансовому плані поточних видатків вдалося здійснити також капітальні видатки. Так, Підприємством у 2022 році придбано: концентратор високого тиску, вартістю 320,0 тис. грн., ноутбук, вартістю 22,0 тис. грн., СРАР-апарат, вартістю 38,0 тис. грн., монітор пацієнта, вартістю 29,0 тис. грн. Загальна  сума витрат переліченого вище обладнання становить 409,0 тис. грн.

Фінансовий результат діяльності КП «Цуманська лікарня» за 2022 рік.

Рядок 200 «Фінансовий результат від звичайної діяльності до оподаткування», згідно звіту про виконання фінансового плану за 2022 рік, становить (-442,3) тис. грн., при плані 0,0 тис. грн. Як бачимо із даних, Підприємство у 2022 році не отримало прибутку, адже витрати КП «Цуманська лікарня» перевищують доходи Підприємства.

Станом на 01.01.2023 року дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

Довідково: КП «Цуманська лікарня» у 2022 році здійснило сплату поточних податків та обов’язкових платежів до бюджету у розмірі 1898,1 тис. грн., план –1870,1 тис. грн. (101,5 % плану), у тому числі:

- ПДВ – 56,0 тис. грн., план – 55,1 тис. грн. (101,6 % від плану);

- ПДФО – 1692,5 тис. грн., план –1666,5 тис. грн. (101,6 %  від плану).

- інші податки та обов’язкові платежі (військовий збір, екологічний податок (плата за викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами забруднення), рентна плата за користування  надрами для видобування корисних копалин, плата за землю) – 149,6 тис. грн., план – 148,5 тис. грн. (100,7 % від  плану).

У підсумку хочеться зазначити, що основною метою розробки та затвердження фінансового плану КП «Цуманська лікарня» є забезпечення  планування очікуваних доходів та понесених  витрат підприємства, виконання показників фінансового плану.

У непростих умовах сьогодення ключовим завданням керівництва медичного закладу є створення таких умов і такого психологічного клімату в колективі, у якому кожен співробітник КП «Цуманська лікарня» зможе з надією дивитися у майбутнє і буде готовим  працювати для розвитку та добробуту підприємства.

  Директор                                                                                      Олена ГРАУЗЕ

« повернутися